2014年版中国硫矿项目可行性研究报告

内容概况 \ CONTENT SUMMARY

第一章 硫矿项目总论
总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。

一、项目背景
说明：概述市场及技术发展现状和项目提出的理由
（一）政策背景
（二）行业背景
（三）企业自身现状及发展战略

二、项目简介
（一）项目名称
（二）项目建设单位
（三）项目拟建地区和地点
（四）项目建设内容
（五）项目建设进度
（六）投资估算和资金筹措

三、项目可行性与必要性分析
说明：从市场发展、国家政策，公司管理、生产技术等方面多角度论证项目的可行性，结合项目的社会效益、经济效益及当地的发展情况分析项目建设的必要性。

（一）硫矿项目建设必要性
1、市场需求发展的必要性
2、地方社会经济战略规划需要
3、国家政策对行业升级改造的要求
4、企业自生长远发展的必然选择
5、……

（二）硫矿项目建设可行性
1、经济可行性
2、政策可行性
3、技术可行性
4、模式可行性
5、组织和人力资源可行性

四、主要经济指标说明
说明：将研究报告中的主要经济技术指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项日经济效益有一个综合了解。

 

序号	指标类别	单 位	项目值	备注
1	项目面积
1.1	占地面积	平方米	99000
1.2	建筑面积	平方米	309900
2	容积率		3.13
3	总投资资金	万元	155068
3.1	固定资产	万元	154068
3.2	铺底流动资金	万元	1000
4	财务评价动态指标
4.1	项目财务内部收益率（所得税后）		10.99%	＞10%
4.2	净现值	万元	10672	＞0
4.3	年均收入	万元	37881	不含建设期的第1、2年
4.4	年均利润	万元	12748
4.5	年均净利润率		30.89%
4.6	投资利润率		8.22%
4.7	全部投资回收期（所得税后）	年	18.70	含建设期

五、可行性研究报告编制依据
1、《中华人民共和国公司法》；
2、《中华人民共和国行政许可法》；
3、《国务院关于投资体制改革的决定》国发（2004）20号；
4、《产业结构调整目录2011版》；
5、《国民经济和社会发展第十二个五年发展规划》；
6、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》，国家发展与改革委员会2006年审核批准施行；
7、《投资项目可行性研究指南》，国家发展与改革委员会2002年
8、企业投资决议；
9、地方出台的相关投资法律法规等。

第二章 项目建设单位介绍
一、项目建设单位简介
二、企业经营理念

第三章 市场需求分析及预测
说明：项目立项之前，政府决策者首先需要对产品市场发展前景进行了解，然后才能进行决策，决定是否将项目立项，因此在项目可行性分析报告的市场分析中，要详细阐述产品市场规模、发展趋势、需求预测等方面的内容，并确定建设规模。

一、项目经济环境分析

二、项目政策环境分析
（一）经济环境分析
（二）本项目产品目标市场的相关政策
（三）行业相关"十二五"规划情况
（四）……

三、硫矿产品行业市场分析
（一）硫矿产品行业发展现状
（二）硫矿产品市场规模分析

（三）硫矿产品市场前景预测

四、硫矿产品目标市场分析
五、市场分析小结

第四章 产品与技术方案
一、产品方案
二、生产技术方案
三、生产工艺流程
四、主要生产设备

第五章 原辅材料及燃料动力
一、原辅材料及燃料动力消耗
二、主要原辅材料和动力供应情况说明

第六章 项目建设条件分析
一、项目选址
二、项目建设地区地理位置
本项目建设地区地理位置


三、项目建设地区基础设施
四、项目建设地区产业基础
五、项目建设地区区位优势
（一）资源优势
（二）经济优势
（三）文化优势
（ 四）交通优势

第七章 工程建设方案与总图布置
一、总图布置
（一）总图布置原则
（二）相关标准及规范
（三）平面布置
（四）竖向布置
（五）道路
（六）厂区绿化
（七）总图工程主要数据

二、土建工程
（一）设计依据
（二）工程概况
（三）本项目主要建（构）筑物工程汇总

 

序号	建设项目	建筑结构	建筑方式	建筑面积(m2)
1	办公楼	框架结构	5层建筑	7500
2	第一车间	轻钢结构	单层建筑	4600
3	第二车间	轻钢结构	单层建筑	4600
4	研发中心及展示中心	砖混结构	3层建筑（一楼为展示中心，二、三楼为研发中心）	4500
5	仓库	轻钢砖混结构	2层建筑	4000
6	员工宿舍	砖混结构	5层建筑	6500
7	小计			22500
8	绿化设施			3800
9	厂区硬化周围美化			4000
10	总施工面积(m2)			26500

三、公用和辅助工程
（一）给水排水工程
（二）供配电工程
（三）通信工程
（四）供气
（五）仓贮

第八章 环境保护
在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护方面的法规、法律，对项目可能对环境造成的近期和远期影响，要在可行性研究阶段进行分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境的有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护要有专门论述。

一、相关标准规范
（一）环境质量标准
（二）污染物排放标准

二、环境质量现状

三、污染源和污染因素分析
（一）废气
（二）噪声
（三）废水
（四）固体废弃物
四、环境污染防治措施
（一）废气处理措施
（二）废水防治措施
（三）噪声防治措施
（四）固废防治措施

第九章 职业安全卫生与消防
在项目建设中，必须贯彻执行国家有关职业安全卫生方面的法规、法律，对项目可能对影响劳动者健康和安全的因素，要在可行性研究阶段进行分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对劳动者健康和安全的有害影响较小的最佳方案。

一、职业安全卫生
（一）相关标准规范
（二）生产过程中危险有害因素分析
（三）职业安全卫生对策与措施

二、消防
（一）相关标准规范
（二）火灾危险性分析
（三）防火等级
（四）消防措施
（五）消防人员

第十章 节能
一、概述
二、节能措施
三、节电措施
四、节水措施
五、节能效果分析结论与建议

第十一章 人力资源管理
一、组织架构
二、劳动定员
三、人员培训

第十二章 进度计划与招标
说明：项目建设时间是指从正式确定建设项目，到项目运营生产这段时间，包括项目前期准备工作、资金筹措、勘察设计和设备订货、施工前准备、施工过程、生产准备、竣工验收和交付使用等各工作阶段，各阶段工作紧密衔接、交叉进行。因此，在项目可行性分析报告中，需对项目实施进度进行统一规划、科学安排。

一、项目实施阶段规划
二、项目实施进度表
 

序号

内容

T年

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

前期工作

√

√

2

工程设计

√

√

3

设备采购

√

√

√

√

√

√

√

4

土建招标/施工

√

√

√

√

√

√

√

5

设备安装

√

√

√

√

√

√

6

设备调试

√

√

√

7

项目试运行

√

√

8

竣工验收

√

第十三章 建设投资估算
说明：项目建设投资估算、使用计划和资金筹措方式，是项目可行性分析报告的重要组成部分。

一、投资估算范围

二、建设投资估算
（一）项目总投资
（二）固定资产投资（土地费用、土建工程、装修装饰、设备、预备费、工程建设其他费用、建设期利息） （三）流动资金

三、分年投资计划表

四、资金筹措

第十四章 项目财务评价
说明：财务评价结论是项目建设方案取舍的主要依据之一，也是对建设项目进行决策的重要依据。

一、基本财务数据假设
（一）财务评价依据
1、《中华人民共和国会计法》
2、《企业会计准则》
3、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
4、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》
5、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》
6、项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文件。
（二）范围
（三）计算期
（四）税率说明
（五）其他说明

二、财务效益与费用估算
（一）营业收入
（二）总成本费用

 

序号	项目	T1	T2	T3	T4	T5	T6	T7	T8
1	直接成本
1.1	外购原料
1.2	燃料及动力费
2	工资及福利费
3	修理费
4	折旧费
5	摊销费
6	利息支出
6.1	总投资贷款利息
7	其他费用
7.1	其他营业费用
7.2	其他制造费用
7.3	其他管理费用
8	总成本费用

（三）增值税
（四）营业税金及附加
（五）所得税
（六）利润与利润分配
（七）效益与费用评估小结

三、现金流估算
（一）项目投资现金流估算
（二）项目资本金现金流估算

 

序号	项目 年份	T0	T1	T2	T3	T4	T5	T6	T7	T8
1	现金流入
1.1	营运收入
1.2	回收资产折残值
1.3	回收流动资金
1.4	其他现金流入
2	现金流出
2.1	投资支出
2.2	流动资金
2.3	经营成本
2.4	所得税
2.5	其他现金流出
3	净现金流量
4	折现系数(10%)
5	净现金流量现值
6	净现值合计
7	累计现金净流量
8	项目回收期（年）

四、项目盈利能力及偿债能力
说明：相关财务指标（投资利润率、投资利税率、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期）
（1）财务净现值（NPV）
财务净现值是按设定的基准收益率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。
计算公式为：
n
NPV=Σ (CI-CO)t (1+ic)-t
t=1
（2）财务内部收益率（IRR）
财务内部收益率，是指项目在计算期各年差额净现金流量现值累计等于零时的折现率。计算公式为：
n
Σ (CI-CO)t (1+IRR)-t = 0
t=1
（3）投资回收期（Pt）
根据现金流量表，按下式计算：
Pt=（累计净现金流量开始出现正值年份数－1）+上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量

 

财务评价动态指标表
指标	单位	项目值	备注
项目财务内部收益率（所得税后）
净现值	万元
年均收入	万元
年均净利润	万元
年均净利润率
投资利润率
全部投资回收期（所得税后）	年

五、财务评价结论

第十五章 项目综合评价结论
一、项目可行性分析结论
二、项目建设建议

第十六章 附件